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退休與年金

【扣稅年金壞處 】分析扣稅年金的中伏位、提防誤墜扣稅陷阱

2024-02-07 4分鐘閱讀

被譽為「扣稅三寶」之一的合資格延期年金(QDAP)(又稱扣稅年金)自推出以來,深受「夾心一族」中產人士關注。然而有人會質疑扣稅年金呃人,認為不值得買,甚至壞處多多。究竟扣稅年金實際上有無用?又是否人人都適合投保,當中又隱藏了什麼扣稅陷阱?不妨了解以下分析,知多些關於扣稅年金的壞處及扣稅情況。

扣稅年金壞處/陷阱1﹕搞清楚稅務扣除額並不等於實際節省的金額

不少人會將扣稅年金的免稅額,誤當作是實際節省的金額,其實是一個謬誤。扣稅年金的免稅額上限為$60,000(個人計),在職夫妻兩人合共最高$120,000,大家要將保單供款(個人一年保費上限為$60,000)乘以邊際稅率(最高17%,最低2%),才是自己實際上能夠減少的稅額(即慳稅金額),而並非直接扣減$60,000稅項,千萬不要誤解。舉一個例子說明:

假設陳先生投保合資格延期年金(年供款$60,000):

扣稅年金的稅務免除額稅階實際節省的稅額
$60,000若以最高17%計$10,200
若以最低2%計$1,200

扣稅年金壞處/陷阱2﹕打工仔未必繳付17%稅率

坊間關於年金扣稅產品的宣傳品或理財報導,通常以17%最高稅階作為例子,以計算出較高的慳稅金額。然而,並非所有人都會達到此稅階,實際慳稅金額要視乎個人入息及可享有的免稅額。

究竟月薪有多少才適合買年金從而享有扣稅優惠呢?根據政府統計處最新資料顯示,本港擁有大學學歷人士,去年月入中位數為$35,000,他們的總收入扣除基本免稅額後,便有逾$60,000元會跌入17%最高稅階,若以$60,000投保年金,便有機會得到$10,200扣稅優惠。不過每個人享有的免稅額都不同,不少「夾心一族」上有高堂、下有子女,便可享有供養子女及父母帶來的免稅額,所以投保年金後可節省的稅款也因人而異。大家可善用稅務局的薪俸稅計算機,或者向稅務顧問查詢,按收入及免稅額來計算投保年金可慳到幾多稅。

扣稅年金壞處/陷阱3﹕為慳稅供年金但忽略自身需要

打工仔選擇扣稅年金時,宜了解及制定目標,不同的扣稅年金可達到不同的目的:

同時,大家要了解自己想要的現金流,簡單說,供款額、供款期、期望何時開始領取年金、領取多久年金、保證及預期收入,以免將來發現獲取的年金不似預期。此外,大家亦要考慮自己的供款能力,宜量力而為,不要為扣稅而過度供款。

扣稅年金壞處/陷阱4:早期退保或導致財務上損失

退稅年金屬於中長線理財產品,未必適合流動資金不足的人,若他們投保年金後,中途出現經濟上的周轉不靈,需要資金應付短期債務、醫病或其他需要,因而提早退保扣稅年金計劃,便會導致財務損失,在此情況下,投保扣稅年金反而帶來壞處。

消費者選擇扣稅年金產品時,需要視乎個人的財政狀況、生活水平及購買目的,例如為了達成儲蓄、部署退休、對沖長壽風險等作用,進行詳細考慮。宜了解當中涉及通脹、中途退保等風險;以及供款期、保證和非保證回報、身故賠償保障等。若遇到任何疑問,或想了解更多,不妨WhatsApp 37051599,向10Life保險顧問查詢

10Life 編輯團隊

團隊成員由一群資料搜集員組成,主力保險相關資訊研究。

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