為鼓勵納稅人儲蓄,政府在2019年推出「合資格延期年金」(Qualifying Deferred Annuity Policy, 簡稱QDAP)計劃,產品需符合保監局對保費、供款、派發期及資料披露等的指定要求,其投保人便可享扣稅優惠。
對於高收入人士(繳付最高稅階),投保合資格延期年金,既可得到較高的免稅額,將節省的免稅額連同年金產品的回報一併計算,更可令產品加快回本,顯著提升中短期的回報。
10Life搜羅了市面上多個合資格延期年金保單。我們的精算師假設投保人為45歲男性,供款5年(或最接近的供款年期),比較延期年金產品的保證回報、預期回報、及早期退保,並計算扣稅優惠對回報的幫助。10Life以市場基準為產品評分,當中少數高於市場基準的產品,獲評為「5星級產品」。