QDAP (儲蓄年金)
5星級產品
5星級產品
為鼓勵納稅人儲蓄，政府在2019年推出「合資格延期年金」（Qualifying Deferred Annuity Policy, 簡稱QDAP）計劃，產品需符合保監局對保費、供款、派發期及資料披露等的指定要求，其投保人便可享扣稅優惠。
對於高收入人士（繳付最高稅階），投保合資格延期年金，既可得到較高的免稅額，將節省的免稅額連同年金產品的回報一併計算，更可令產品加快回本，顯著提升中短期的回報。
10Life搜羅了市面上多個合資格延期年金保單。我們的精算師假設投保人為45歲男性，供款5年（或最接近的供款年期），比較延期年金產品的保證回報、預期回報、及早期退保，並計算扣稅優惠對回報的幫助。10Life以市場基準為產品評分，當中少數高於市場基準的產品，獲評為「5星級產品」。
美金 - QDAP (儲蓄年金)
依保險公司的英文名首個字母排序
分類美金 - QDAP (儲蓄年金)
分類
依保險公司的英文名首個字母排序
東亞人壽
「智優悠」延期年金保險計劃
中銀人壽
中銀人壽延期年金計劃(固定年期)
中國太平
太平賦裕延期年金計劃
立橋人壽
「存」為未來優越延期年金計劃
我們怎樣對年金產品評分?
若合資格延期年金產品以儲蓄為目標，10Life評分時會衡量年金的回報及早期退保價值，當中保證回報比預期回報更重要，因後者涉及非保證成分。另外，我們會計算年金產品的總供款及總收入的現時價值（Present Value），以便比較產品不同的現金流（Cashflow），計出產品評分。
保證回報（佔60%）
預期回報（佔20%）
早期退保（20%）
根據保監局的指引，合資格延期年金保單的要求是什麼？
- 保費總額最少為18萬元，供款期最少5年
- 年金領取期最短為10年
- 年金領取人須年屆50歲或以上才可領取年金
- 須披露產品的內部回報率(IRR)
- 清楚列明年金的保證金額和非保證金額
- 附加保障(例如危疾保障、住院現金等)的保費須與合資格延期年金的保費清楚分開計算
詳情可參考保監局的<指引19合資格延期年金保單指引>
合資格延期年金可扣稅多少？
合資格延期年金保單的保費可用作扣稅，保單持有人最高可獲每年HK$60,000的免稅額。換句話說，於供款期內，投保人每年皆可享有稅務扣減。實際可節省稅款將受您的邊際稅率影響，若以現時最高稅階17%計，納稅人投保合資格延期年金保單可節省最多每年10,200元稅款。
選擇合資格延期年金保單時，應留意什麼？
若我提早退保合資格延期年金保單，稅務局會追討之前節省的稅款嗎？
按目前的安排，稅務局並不會因為提早退保而向您追討已節省稅款。但須留意，若您在獲取稅務優惠後，在保單冷靜期期間取消投保並取回已繳保費，須向稅務局繳回已享受的稅務優惠。有關稅務扣除的詳情，請瀏覽稅務局網站。
何謂保證及預期內部回報率？兩者有何分別？
QDAP產品將投保人的儲蓄滾存累積，轉化為未來的穩定收入。我們會以內部回報率（Internal Rate of Return，簡稱IRR），比較年金產品的回報。簡單而言，IRR可理解為年度化後的投資回報率。
依照保監局規定，所有QDAP產品小冊子均須以一名45歲非吸煙男性投保人作例子，披露產品的IRR。此外，消費者可透過產品小冊子，了解該款QDAP產品在不同的供款期、年金開始年齡、年金入息期等情況下所得出的IRR。
IRR是指保證IRR或預期IRR。保證IRR是保險公司向投保人承諾的回報率，具有合約效力；而預期IRR則包含保證及非保證成份。非保證回報受保險公司的投資表現、分紅政策及經濟環境等多個因素影響，因而難以預料。
QDAP回本年最短是多少年？
QDAP是長期保險產品，消費者在投保前需要留意自己的持續供款能力。由於延期年金的資金流動性不高，尤其在保單早期，所以投保人亦要有其他流動資金，應付突發需要。若投保人於保單早期退保，所領取的金額可能不足彌補已繳付的保費。目前市面上QDAP產品的最短保證回本年是8年。
何謂分紅實現率？
保監局規定，保險公司須披露分紅保單的非保證回報的兌現情況。分紅實現率若為100%，即保險公司百分之百兌現當初非保證回報部份的承諾。可是，鑒於QDAP產品於2019年才推出，可能需要一段時間才能公布分紅實現率。
10Life的評分方法是否可信？
10Life的評分方法公開、透明，並考慮對消費者重要的因素。您可以參閱評分方法，了解評分背後的假設處境及考慮因素。有關評級和評分僅作參考之用，並非銷售建議。在選購產品前，大家宜了解個人需要，分析QDAP產品是否適合自己。
免責聲明
10Life致力以中肯的評分方法來比較保險產品。我們以不同途徑搜集保險公司的公開資料，透過數據及數學運算，計算出保險產品的評分及評級。數字僅供參考，並沒有考慮您的個人需要，絕對不是銷售建議。用戶投保前，應與持牌保險顧問商討適合自己的保險方案。若有需要，10Life 會不時檢閱或修訂以上的評分方法，務求得到更完善的分析。如大家對 10Life 的評分方法有任何疑問或建議，歡迎電郵致 enquiries@10life.com
