QDAP (儲蓄年金)
5星級產品
5星級產品
為鼓勵納稅人儲蓄，政府在2019年推出「合資格延期年金」（Qualifying Deferred Annuity Policy, 簡稱QDAP）計劃，產品需符合保監局對保費、供款、派發期及資料披露等的指定要求，其投保人便可享扣稅優惠。
對於高收入人士（繳付最高稅階），投保合資格延期年金，既可得到較高的免稅額，將節省的免稅額連同年金產品的回報一併計算，更可令產品加快回本，顯著提升中短期的回報。
10Life搜羅了市面上多個合資格延期年金保單。我們的精算師假設投保人為45歲男性，供款5年（或最接近的供款年期），比較延期年金產品的保證回報、預期回報、及早期退保，並計算扣稅優惠對回報的幫助。10Life以市場基準為產品評分，當中少數高於市場基準的產品，獲評為「5星級產品」。
美金 - QDAP (儲蓄年金)
依保險公司的英文名首個字母排序
分類美金 - QDAP (儲蓄年金)
分類
依保險公司的英文名首個字母排序
富衛
盈∙歲悅延期年金計劃
恒生保險
「易入息」延期年金計劃 (100%全保證)
永明金融
豐碩延期年金計劃
立橋人壽
「存」為未來優越延期年金計劃
萬通保險
萬通延期年金
我們怎樣對年金產品評分?
若合資格延期年金產品以儲蓄為目標，10Life評分時會衡量年金的回報及早期退保價值，當中保證回報比預期回報更重要，因後者涉及非保證成分。另外，我們會計算年金產品的總供款及總收入的現時價值（Present Value），以便比較產品不同的現金流（Cashflow），計出產品評分。
保證回報（佔60%）
預期回報（佔20%）
早期退保（20%）
根據保監局的指引，合資格延期年金的要求是什麼？
- 保費總額最少為18萬元，供款期最少5年
- 年金領取期最短為10年
- 年金領取人須年屆50歲或以上才可領取年金
- 須披露產品的內部回報率(IRR)，以供客戶評估和比較
- 清楚列明年金的保證金額和非保證金額
- 附加保障(例如危疾保障、住院現金等)的保費須與合資格延期年金的保費清楚分開計算
詳情可參考保監局的<指引19合資格延期年金保單指引>
合資格延期年金可扣稅多少？
合資格延期年金的保費可用作扣稅，保單持有人最高可獲每年HK$60,000的免稅額。實際可節省稅款將受您的邊際稅率影響，若以現時最高稅階17%計，納稅人投保合資格延期年金可節省最多每年10,200元稅款。
選擇延期年金時，應留意什麼？
年金的目標是保障投保人的退休生活，一般來說，隨著年齡增長，您的風險接受能力便會降低，因此您應著重產品的保證回報及對沖長壽風險的能力。部分年金產品的預期回報看似十分吸引，但您亦應留意非保證回報受多個因素影響，如市場環境、投資表現、分紅政策等，若非保證收入派息未如理想，會嚴重影響您的退休生活。
若我提早退保合資格延期年金，稅務局會追討之前節省的稅款嗎？
按目前的安排，稅務局並不會因為提早退保而向您追討已節省稅款。但須留意，若您在獲取稅務優惠後，在保單冷靜期期間取消投保並取回已繳保費，須向稅務局繳回已享受的稅務優惠。
免責聲明
10Life致力以中肯的評分方法來比較保險產品。我們以不同途徑搜集保險公司的公開資料，透過數據及數學運算，計算出保險產品的評分及評級。數字僅供參考，並沒有考慮您的個人需要，絕對不是銷售建議。用戶投保前，應與持牌保險顧問商討適合自己的保險方案。若有需要，10Life 會不時檢閱或修訂以上的評分方法，務求得到更完善的分析。如大家對 10Life 的評分方法有任何疑問或建議，歡迎電郵致 enquiries@10life.com
