短期儲蓄保險 VS「變種延期年金」回報比拼
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2019年5月26日
最近市場上有合資格延期年金產品﹙QDAP﹚- 中銀人壽延期年金計劃(固定年期)
供完5年後退保即回本,令高收入的投保人可於供款期間賺盡扣稅額,帶來不俗的回報,這個「變種延期年金」變相帶來類似短期儲蓄保險的效果,引來不少讀者的興趣。若以短期供款即回本賺息為目的,究竟「變種延期年金」還是短期儲蓄保險,哪一樣較為著數?大家又有什麼注意?保險比較平台10Life為大家逐一拆解。
比較內部回報率
當比較「變種延期年金」及短期儲蓄保險時,我們會計算產品的保證內部回報率﹙IRR﹚。
「變種延期年金」依靠扣稅當作供款期滿即退保的回報,其回報因應邊際稅階而定,如以最高的邊際稅階17%來講,其內部回報率為5.9%,但如投保人的收入較低,邊際稅階不及17%,便會令慳稅金額減少,內部回報率有所下降。以下是不同稅率下,以每年6萬元投保「中銀人壽延期年金計劃(固定年期)」所計算的「內部回報率」:
減去所有免稅額後的 應課稅收入 | 邊際稅階 | 每年 慳稅金額 | 「變種延期年金」的 「內部回報率」^ |
$120,000 | 6%, 10% | $4,400 | 2.5% |
$180,000 | 10%, 14% | $7,200 | 4.1% |
$240,000 | 14%, 17% | $9,600 | 5.5% |
$300,000 | 17% | $10,200 | 5.9% |
^內部回報率之計算﹕假設45歲男士投保「中銀人壽延期年金計劃(固定年期)」,於五年供款期滿後即退保,並以「合資格延期年金」的扣稅額當作保單的回報。
至於現時市場上的短期儲蓄保險,期滿年期大概3-6年,不同產品的保證內部回報率各有不同,詳情如下:
延期年金本為退休,避稅實非重點
目前市場上短期儲蓄保險普遍的內部回報率約2.7-3.8%,低於「變種延期年金」的扣稅回報,這樣,是不是代表「變種延期年金」更可取?大家需留意……
- 「合資格延期年金」的扣稅上限為每年6萬元,要達致最大的「內部回報率」,「變種延期年金」的每年供款額不宜超越6萬元,否則,多出的供款便不能享有扣稅優惠,拖累整體內部回報率;
- 短期儲蓄保險以及「變種延期年金」均設有「入場門檻」,短期儲蓄保險產品的入場年保費介乎幾千至十幾萬不等,而中銀人壽「變種年金」的入場門檻則為每年港元36,000;
- 將「變種延期年金」當短期儲蓄賺扣稅,回報全賴扣稅額,但是,政府扣稅優惠的目的是鼓勵市民提早為退休作準備,並非讓大家利用稅務漏洞搵著數,所以,如果政府修改稅務優惠,投保人或會大失預算。因此,大家應了解延期年金產品的長遠回報,以及退休保障。如投保人選擇繼續持有保單15年至終結,並定期獲得年金入息,保證內部回報率則為5.1% (以17%邊際稅率計)。
10Life亦比較了市面上各款延期年金產品,詳情可以瀏覽我們的年金《保險解碼器》
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例如儲蓄保險點樣揀? 我需要買人壽嗎?有咩產品保未知已有疾病?
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