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退休與年金

【2024年扣稅年金全攻略】分析7款年金扣稅產品 即睇邊間回報高!

2024-02-27 5分鐘閱讀
【2024年扣稅年金全攻略】比較5款產品 即睇邊間回報高!

交稅可謂打工仔噩夢,因此很多人每年3月31日前都想盡方法扣稅,而合資格延期年金(QDAP,扣稅年金,又稱退稅年金)屬熱門扣稅工具,也是銀行RM(客戶關係經理)、保險Agent(代理)常常推薦客戶的保險產品。不過,大家購買扣稅年金前,宜先比較回報,同時亦可以考慮尋求保險顧問的協助,商討適合自己的保險方案。10Life今次分別以35歲及45歲的情況,合共分析了市場上7款儲蓄扣稅年金,包括來自立橋人壽、中國太平洋人壽保險、富衛、忠意保險、永明金融、友邦及安盛共7間保險公司。看看哪一款的年金扣稅產品回報高。

年金扣稅上限60,000 最多可慳$10,200稅

根據保監局定義,延期年金包括累積期和領取期兩個階段。投保人在特定時間內定期支付保費,在累積期,保險公司通過投資令金額增長。到了領取期,投保人可定期收取年金。

現時扣稅年金扣除額上限為60,000港元,意味每年3月31日前一筆過支付60,000港元保費,便能夠趕及稅季享扣餘額。以薪俸稅17%稅率計算,每年最終可慳稅10,200元,所以有不少打工仔都會趁此選購產品。

扣稅+回報 有年金產品保證IRR高見5.8%

表1用45歲非吸煙男性作例子,供款期為5年,並於50歲起獲發年金,年金領取期為10年。以保證IRR計算,立橋人壽為各款產品中最高(3.4%)。如計及扣稅,保證內部回報率(IRR)進一步提升至5.8%。

在非保證回報的扣稅年金方面,3款產品中,立橋人壽同樣為最高達3.4%。如計及扣稅,其非保證內部回報率(IRR)則提升至5.8%,同樣跑嬴其他同類產品。

另外,市面上部份扣稅年金接受網上投保,方便消費者。在上述產品中,立橋容許網上購買扣稅年金。

表1:扣稅年金回報比較(45歲開始供款、供款期5年)

產品60歲保證IRR
(未計及扣稅)
60歲保證IRR
(計及扣稅)
60歲預期IRR
(未計及扣稅)
60歲預期IRR
(計及扣稅)
網上投保
立橋人壽 | Well Link Life
「存」為未來(優越)延期年金計劃 2 
→立即查詢←
3.4%5.8%3.4%5.8%
中國太平洋人壽保險 | China Pacific Life
歲稅Fun享延期年金計劃(固定年期)
→立即查詢←
2.9%5.3%2.9%5.3%X
富衛 | FWD
盈.歲悅延期年金計劃
→立即查詢←
0.6%3.0%2.1%4.5%X
註:
1. 假設45歲人士投保,供款期5年,每年保費60,000港元並繳付17%稅率,總慳稅額51,000港元,50歲開始展開10年年金期,未計保費徵費。
2. 依綜合儲蓄年金評分排列。綜合儲蓄年金評分計算保證回報、預期回報、以及早期退保的表現。詳細評分方法。
3. 產品以美元保單為基準,並折算成港元,一切以保險公司資料為準。
4. 上述並未涵蓋所有扣稅年金產品,例如友邦的AIA延期年金計劃(假設投保年齡為45歲),於55歲起才可獲發年金(本文假設年金開始年齡為50歲),因此該產品未有包括在今次比較。
5. 資料截至2024年2月27日。

表2用35歲非吸煙男子作為另一例子,供款期為5年,並於50歲起獲發年金,年金領取期為10年。在6款年金扣稅產品中,以保證IRR計算,同樣以立橋人壽為最高(3.3%)。如計及扣稅,保證內部回報率(IRR)進一步提升至4.3%。

在非保證回報的扣稅年金方面,6款產品中,忠意保險為最高達3.6%。如計及扣稅,其非保證內部回報率(IRR)則提升至4.6%,跑嬴其他同類產品。

表2:年金扣稅產品回報比較(35歲開始供款、供款期5年)

產品

60歲保證IRR
(未計及扣稅)

60歲保證IRR
(計及扣稅)

60歲預期IRR
(未計及扣稅)

60歲預期IRR
(計及扣稅)

網上投保

立橋人壽 | Well Link Life
「存」為未來(優越)延期年金計劃
立即查詢

3.3%

4.3%

3.3%

4.3%

忠意保險 | Generali
「豐盛稅悅保」延期年金 
立即查詢

2.1%

3.1%

3.6%

4.6%

X

 永明金融 | Sun Life
豐碩延期年金計劃 
立即查詢

2.3%

3.3%

3.4%

4.5%

 X

富衛 | FWD
盈‧歲悅延期年金計劃 
立即查詢

1.5%

2.6%

3.1%

4.2%

X

友邦 | AIA
AIA延期年金計劃 
立即查詢

1.5%

2.5%

3.1%

4.2%

X

安盛 | AXA
AXA「賞豐盛」延期年金計劃 
立即查詢

1.3%

2.3%

3.3%

4.4%

X

註:
1. 假設35歲人士投保,供款期5年,每年保費60,000港元並繳付17%稅率,總慳稅額51,000港元,50歲開始展開10年年金期,未計保費徵費。
2. 依綜合儲蓄年金評分排列。綜合儲蓄年金評分計算保證回報、預期回報、以及早期退保的表現。詳細評分方法。
3. 產品以美元保單為基準,並折算成港元,一切以保險公司資料為準。
4. 資料截至2024年2月27日。

同場加映:扣稅年金例子(附税務局税款計算機連結)

不少讀者都關心扣稅年金(又稱退稅年金)可以慳到幾多稅,表3以例子分別說明個人和夫婦如何透過投保扣稅年金,節省44%和50%應繳稅款。此外,您亦可以利用税務局製作的簡單税款計算機,幫自己計計可節省稅款。

表3:扣稅年金例子(個人及夫婦,港元)

 單身人士1夫婦2
每月入息$40,000
(每年收入$480,000)
$50,000 
(每年總收入$600,000元)
投保前應繳稅款$21,100$14,320
投保後應繳稅款$11,800$6,800
每年可節省稅款$9,300 或 44%$7,520 或 52%
註:
1. 假設投保人為45歲非吸煙男性,供養全年同住的70歲母親,投保扣稅年金保費金額為$60,000。
2. 假設丈夫及妻子合併評稅;丈夫為45歲非吸煙男子,月入50,000港元,投保扣稅年金保費金額為$60,000;妻子為45歲非吸煙家庭主婦;兩人育有一位5歲女兒。
3. 上述假設只有基本免稅額、已婚人士免稅額(如適用)、子女免稅額(如適用)及強積金強制性供款稅務扣除。
4. 以上保費尚未包括保險業監管局收取的保費徵費。

比較年金扣稅產品時,應考慮什麼?

「扣稅三寶」之中,年金扣稅產品尤其複雜,所以投保人需要更小心選擇,以免未來後悔莫及,以下為讀者整理要留意的事項。

  • 入息期 – 年金產品通常都有指定派發金額年期,投保人需了解何時需要年金收入。
  • 內部回報率(IRR– 內部回報率可作為回報的指標,計算整個現金流的的年度回報率。
  • 「保證回報」與「非保證回報」比例 – 如果投保年金產品是為了退休後的生活不少人追求「穩定現金流」,會考慮產品的「保證回報」。
  • 早期退保的現金價值 – 投保人於保單早期退保,可能會損失大部分供款,所以投保人要確保自己有足夠的流動現金應急,避免早期退保。
  • 早期身故賠償若投保人在未回本時不幸身故,受益人可獲身故賠償,形式可以是一筆過身故賠償,或者由受益人繼續收取餘下年金。

大家投保扣稅年金時,宜了解自己的購買目的,例如儲蓄、自製退休長糧或對沖長壽風險,然後根據個人需要和財務狀況,揀選適合產品。上述例子是以35歲及45歲人士購買扣稅年金作說明,其他年齡人士若因應不同目的購買扣稅年金,回報情況包括回本期、回報率等,都有機會與其他人有異。假若讀者想了解更多,選擇適合自己的年金產品,歡迎與10Life的保險顧問聯絡

 
註:資料截至2024年2月27日。
10Life 編輯團隊

團隊成員由一群資料搜集員組成,主力保險相關資訊研究。

10Life 編輯團隊

團隊成員由一群資料搜集員組成,主力保險相關資訊研究。

免責聲明

10Life 產品評級和評分由10Life Financial Limited(獲保監局授權持牌保險經紀公司,保監局牌照號碼為FB1526)所制定。10Life 產品比較和10Life保險評分乃根據產品資料、事實陳述以及數據,並以一般消費者作為假設對象,從而作出數學運算,並不受與保險公司任何形式商業合作或所獲得費用影響。 10Life平台上之任何資訊(「10Life資訊」),包括但不限於產品比較、產品評分、網誌文章等,僅供一般教育及參考用途,並不構成或意圖構成任何受監管建議、保險、金融、投資或其他專業建議、推薦、核准、認可、邀約、銷售保險、金融或投資產品。10Life資訊並沒有考慮閣下之個人需要,閱覽有關資料亦不應被視為正在進行個人合適性評估,亦不足以構成任何購買保險產品決定的依據。購買任何保險產品或進行有關保險決定前,閣下應以保險公司提供的資料為準,自己進行研究,及/或尋求持牌保險中介人的獨立及專業意見。10Life資訊是以最大努力從不同渠道收集、驗證、更新而成。10Life集團及其附屬公司、關連人士、代理、董事、職員、員工將不會就有關資料引致的索償或損失負上任何責任。10Life集團及其附屬公司亦概不保證或擔保有關資料之準確性、完整性和適時性。 如閣下對10Life產品評級和評分有任何意見,歡迎電郵至 enquiries@10life.com

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